从7月开始，市场上又多了一种新的理财产品———储蓄国债(电子式)。这种储蓄国债可提前兑付、可任意选择到期返本付息或者按年付息。

据了解，储蓄国债是由财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。与原有的凭证式国债一样，都是国债的一种，利息收入免征个人所得税，发行利率高于相同期限的银行存款的税后收益。不同的是，储蓄国债(电子式)只面向个人投资者发行，机构投资者不能购买，而且是采用电子方式记录债权，国债到期后，投资者无需专门到银行办理付息和兑付业务，银行将自动将本息直接划入投资者指定的资金账户。

6月底可预开户

前段时间，相关部门已经公布了取得储蓄国债代销试点资格的银行名单，工行、中行、农行、建行以及交行、招行和北京银行，这几家银行已经能覆盖全国绝大部分地区，具体到我省，从中、农、工、建、交五家银行都可以购买到储蓄国债。

工行95588客服人员表示，从本月26日开始，有意购买储蓄国债的投资者就可以到银行柜台进行预开户，7月初，储蓄国债发行之后，投资人就可以方便地进行购买。和工行一样，其他银行也将预开户日期选择在了26日。据了解，开立储蓄国债的个人国债托管账户不收取账户开户费和维护费，而且在开立国债账户的同时，还应在同一银行指定一个人民币结算账户，作为国债账户的资金账户，用以结算兑付本金和利息。

两个品种可供选择

储蓄国债主要分为四个品种，第一类是固定期限、固定利率的储蓄国债，类似于现在发行的凭证式国债；第二类是固定利率、变动期限，这类国债客户可以提前终止；第三类是浮动利率、固定期限，其利率参照记账式国债市场利率或储蓄存款利率浮动；第四类是通货膨胀指数债券，这一品种在我国当前各类个人投资产品中尚无先例，属于完全创新产品。

不过，据中国银行河北省分行中间业务团队主管何宇英介绍，目前银行开办储蓄国债业务还属于代销试点阶段。在试点期间，主要发行固定利率固定期限和固定利率变动期限两个品种。但对于首期发行规模、每个品种的发行规模等，目前都还没有“揭盖”，等待财政部的公告。

储蓄国债以100元为销售起点。其付息方式除了利随本清，还可以定期付息，主要采用电子式的方式发行。与银行的人民币理财产品类似，储蓄国债到期后，银行自动将投资者应得的本金和利息转入其资金账户，投资者不用去银行兑付。

储蓄国债也和凭证式国债一样，最大的卖点就是不收利息税。但目前储蓄国债的利率水平还没最终敲定。但据银行人士推测，和储蓄存款相比，收益肯定要高一些。

国债投资也有讲究

国债由于收益稳定，风险低，很受保守型理财家庭的欢迎。但由于储蓄国债是以吸收长期储蓄资金为主要目的，据何宇英介绍，提前兑取储蓄债券或者中止投资，就不能取得预期的收益。何宇英解释说，提前兑取类似于凭证式国债的提前支取，也要根据持有年限，做一定利益扣除并交纳相应的手续费用；而中止投资指的是投资人将储蓄国债持有到了最低年限，而却中止了长期投资的权利，这种方式要比提前兑取获得的收益高一些。

理财专家指出，从储蓄国债的特点可以看出，储蓄国债比较适合那些目前收入比较稳定，追求长期稳定收益或是对资金的流动性要求不高的投资者。

从家庭理财的角度来看，国债并非越多越好，而要根据家庭财务状况和风险承受能力进行平衡和选择。对于资金实力小的家庭，国债投资只应占到家庭总资产的10%～20%之间比较合理。

相关规定也应留意

据了解，储蓄国债不可流通转让，但可办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。

投资者进行债权查询时，可到银行柜台打印个人国债账户对账单据，或者拨打银行客户服务热线电话查询；若对以上两种查询方式得出的结果有疑问，可以再拨打中央国债公司的复核查询电话查询债权。

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第一步开立国债账户。准备个人有效身份证件和中、农、工、建、交五家试点银行其中一家的活期存折(或借记卡)→到存折(或借记卡)的开户行柜台填写申请表格、阅读托管服务章程→试点银行审核通过→领取个人国债账户开户凭证。

第二步在资金账户里存足购买资金。携带个人身份证件、个人国债账户开户凭证和开户所使用的活期存折(或借记卡)→到柜台填写认购申请或者口头申请后在银行单据上签字确认→试点银行在确认有足够的国债销售额度并且投资者有足够的资金后办理认购→取得认购确认回单。

第三步到期无需兑付。由于使用了计算机系统管理债权，投资者无需专门到银行柜台办理付息和到期兑付业务，到期直接支付到投资者资金清算账户，无需任何手续。